近年來，票據大案時有(yǒu)發生。日前，裁判文(wén)書披露了上海法院二審判決，自此，天津銀行2015年一起票據大案細節曝光。該行一名(míng)員工(gōng)利用(yòng)職務(wù)便利，夥同票據中(zhōng)介、套利公(gōng)司進行營利活動，挪用(yòng)約19億元，最終造成7.8億元損失。

之後的幾年，天津銀行開始消化票據不良。2019年上半年消化較多(duō)，票據不良率從年初的2.64%降至1.13%。但與此同時，天津銀行整體(tǐ)不良率持續上升，2016年～2018年末分(fēn)别為(wèi)1.48%、1.50%、1.65%，截至2019年上半年為(wèi)1.73%。

票據案造成損失7.8億元

該票據案為(wèi)“不見票轉貼現業務(wù)”，指沒有(yǒu)真實票據或者已将票據做了“一票二賣”，在形式上僅向銀行提供票據清單和跟單資料，以此套取或者騙取銀行資金使用(yòng)。開展這種業務(wù)除了需要尋找出資銀行外，還需要尋找銀行同業賬戶以及過橋銀行等。

裁判文(wén)書披露信息顯示，2015年初，禾丞公(gōng)司股東朱某等人通過工(gōng)商(shāng)銀行雙鴨山(shān)分(fēn)行機構業務(wù)部副經理(lǐ)僞造了“重慶銀行西安(ān)分(fēn)行”等印章、同業賬戶。當年10月至2016年1月間，票據中(zhōng)介呂某某同天津銀行上海分(fēn)行同業業務(wù)部張某某，夥同禾丞公(gōng)司股東朱某等多(duō)人在票據清單、跟單資料、過橋銀行、銀行同業賬戶以及資金的周轉和使用(yòng)等環節相互配合，在銀行承兌彙票回購(gòu)式轉貼現業務(wù)中(zhōng)，共同利用(yòng)虛假的銀行承兌彙票、票據清單和跟單資料，并通過資金過橋、控制并使用(yòng)銀行同業賬戶轉款等方法從天津銀行上海分(fēn)行騙取資金。

其中(zhōng)，2015年10月16日，天津銀行張某某将天津銀行上海分(fēn)行資金9億餘元挪用(yòng)。2016年1月13日，因上述業務(wù)臨近回購(gòu)期，張某某再次利用(yòng)上述職務(wù)便利，在銀行承兌彙票回購(gòu)式轉貼現業務(wù)中(zhōng)，使用(yòng)同樣手法将天津銀行上海分(fēn)行資金9億餘元挪給呂某某等人，用(yòng)于支付前筆(bǐ)業務(wù)的到期回購(gòu)款。

在套取資金的使用(yòng)過程中(zhōng)，禾丞公(gōng)司一方和票據中(zhōng)介呂某某一方均存在對己方分(fēn)配所得資金使用(yòng)的随意性和揮霍性。根據禾丞公(gōng)司朱某等人的供述、禾丞公(gōng)司銀行部出入資金情況表及審計報告顯示，禾丞公(gōng)司從天津銀行上海分(fēn)行套取4筆(bǐ)資金支付了大量的利息、“過橋費”、“好處費”等資金成本，其中(zhōng)套取的第2筆(bǐ)資金中(zhōng)分(fēn)賬獲得的4億餘元全部轉入永吉吉慶村鎮銀行同業戶用(yòng)于“借新(xīn)還舊”，朱某還将資金轉入其個人控制的銀行賬戶用(yòng)于炒股。

而票據中(zhōng)介呂某某一方，将套取資金交給他(tā)人從事民(mín)間高利放貸這一高風險的違法活動，将大量資金用(yòng)于償還其個人債務(wù)以及從事高風險的民(mín)間借貸和證券期貨交易，最終造成巨額虧損。在資金使用(yòng)過程中(zhōng)，呂某某還将大量資金轉入個人賬戶用(yòng)于買房買車(chē)等個人揮霍性消費。

當出現資金鏈斷裂時，禾丞公(gōng)司朱某等人以及呂某某是明知己方資金短缺，仍采取“借新(xīn)還舊”方式繼續套取銀行資金以掩蓋資金漏洞。“禾丞公(gōng)司在套取天津銀行的第4筆(bǐ)資金時，公(gōng)司已産(chǎn)生巨額資金缺口，影響公(gōng)司正常經營，故與呂某某合夥繼續向天津銀行上海分(fēn)行套取第4筆(bǐ)資金9億餘元用(yòng)于歸還之前從天津銀行上海分(fēn)行套取的到期資金。”禾丞公(gōng)司在供述中(zhōng)稱。

票據中(zhōng)介呂某某等人則在案發前很(hěn)長(cháng)一段時間持續采用(yòng)“借新(xīn)還舊”的方式維系，在面對天津銀行上海分(fēn)行最後一筆(bǐ)資金已經無法到期償還時，仍企圖繼續以所謂的資管計劃從天津銀行上海分(fēn)行套取資金，呂某某在明知不能(néng)歸還天津銀行上海分(fēn)行資金的情況下，還将至少2000萬元資金占為(wèi)己有(yǒu)。至案發，共造成天津銀行上海分(fēn)行約7.8億元資金無法收回。

不良率四連升

在去杠杆、去通道的強監管環境下，銀行資産(chǎn)質(zhì)量好轉，但天津銀行不良貸款率卻出現四連升。截至2019年6月末，天津銀行不良率為(wèi)1.73%，較年初增長(cháng)0.08個百分(fēn)點，2016年末，該行不良率為(wèi)1.48%，2017年末不良率為(wèi)1.50%，2018年末為(wèi)1.65%。截至2019年6月末，天津銀行公(gōng)司類貸款不良率由2.25%升至2.53%，個人貸款不良率由0.58%升至0.66%。

具(jù)體(tǐ)來看，天津銀行貸款主要投向房地産(chǎn)、制造業和批發零售業。截至2019年6月末，該行前五大行業貸款占比為(wèi)81.00%，其中(zhōng)房地産(chǎn)業、批發零售業和制造業占比分(fēn)别為(wèi)22.53%、20.59%和15.76%。該行房地産(chǎn)業貸款主要為(wèi)轄内大中(zhōng)型房地産(chǎn)企業開發貸款，京津冀地區(qū)房地産(chǎn)投資規模的上升帶動了其房地産(chǎn)類貸款規模及占比的上升；制造業貸款主要為(wèi)天津及河北等地的鋼鐵制造、煤炭制造、機械設備加工(gōng)制造等企業。

2019年半年報顯示，天津銀行不良公(gōng)司貸款主要包括來自制造業及批發和零售業公(gōng)司借款人的不良貸款。截至2018年12月31日及2019年6月30日，天津銀行制造業公(gōng)司貸款的不良貸款率分(fēn)别為(wèi)5.41%及5.24%，批發和零售業公(gōng)司貸款的不良貸款率分(fēn)别為(wèi)4.74%及6.46%，住宿和餐飲業公(gōng)司貸款的不良貸款率分(fēn)别為(wèi)6.41%及9.32%。

2018年年報顯示，截至2018年末，天津銀行金融工(gōng)具(jù)投資餘額為(wèi)2969.74億元，較上年末下降18.72%。截至2019年6月末，該行進一步壓降了投資資産(chǎn)規模，投資資産(chǎn)平均餘額同比下降11.80%，其中(zhōng)投資信托收益權、理(lǐ)财産(chǎn)品及資産(chǎn)管理(lǐ)計劃等産(chǎn)品的平均餘額同比下降26.50%，但信托受益權依然有(yǒu)593.09億元。

近年來，天津銀行已着手壓降非标投資規模，但其占比仍然較高。其中(zhōng)，持有(yǒu)信托産(chǎn)品以信貸類信托為(wèi)主，底層信貸資産(chǎn)主要在房地産(chǎn)、建築業、公(gōng)共設施管理(lǐ)業、租賃和商(shāng)務(wù)服務(wù)業等行業。