3月5日，為(wèi)加快推進上海金融業更高水平的對外開放，人民(mín)銀行上海總部與上海市銀行外彙及跨境人民(mín)币業務(wù)自律機制（以下簡稱“自律機制”）制定并發布了《臨港新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業跨境人民(mín)币結算便利化方案》，支持新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業在跨境人民(mín)币結算方面實施更多(duō)創新(xīn)業務(wù)和便利化措施。下面我們就來聊一下這個方案是如何實現人民(mín)币跨境結算便利化的。
首先值得注意的是，該《方案》也是“金融30條”出台後的首個實施細則。
按照“金融30條”的要求，《方案》明确，對新(xīn)片區(qū)内符合條件的優質(zhì)企業，實行簡化跨境人民(mín)币業務(wù)結算業務(wù)的先行先試，實現更高水平的貿易投資便利化。
央行宏觀審慎管理(lǐ)局在2019年9月曾發布《關于開展更高水平貿易投資便利化試點業務(wù)的通知》，在18個自貿區(qū)内實行跨境人民(mín)币的便利化試點，進一步提高企業開展跨境貿易投資人民(mín)币結算的便利性。如今《方案》出台，規定優質(zhì)企業可(kě)憑企業收付款指令直接在銀行辦(bàn)理(lǐ)跨境結算，可(kě)謂是對投資便利性的一項深化改革措施。
在優質(zhì)企業的認定上，為(wèi)突出金融支持臨港新(xīn)片區(qū)建設，《方案》稱向集成電(diàn)路、人工(gōng)智能(néng)、生物(wù)醫(yī)藥、航空航天、新(xīn)能(néng)源和智能(néng)網聯汽車(chē)、智能(néng)制造、高端裝(zhuāng)備等臨港新(xīn)片區(qū)重點發展産(chǎn)業領域的企業傾斜。
同時，自律機制可(kě)按年度組織各銀行對優質(zhì)企業進行評估和動态調整，對于不符合跨境人民(mín)币結算優質(zhì)企業認定标準的企業，由自律機制将其移出優質(zhì)企業名(míng)單。且在每年3月底前完成移出優質(zhì)企業名(míng)單更新(xīn)發布，也可(kě)基于銀行或企業申請，臨時開展評估和動态調整，并及時發布更新(xīn)後的移出優質(zhì)企業名(míng)單。另外，鼓勵銀行間建立優質(zhì)企業名(míng)單共享機制。
在更高水平的便利化措施方面，《方案》主要集中(zhōng)在三方面：
一是銀行可(kě)以憑企業收付款指令，在“展業三原則”基礎上，直接為(wèi)企業辦(bàn)理(lǐ)貨物(wù)貿易及服務(wù)貿易跨境貿易人民(mín)币結算，以及人民(mín)币資本金、跨境融資（含全口徑跨境融資及外商(shāng)投資企業投注差模式下的外債）及境外上市募集資金調回等項下人民(mín)币收入在境内的依法合規使用(yòng)，企業無需事前、逐筆(bǐ)提交真實性證明材料。這就意味着跨境結算在一定程度上将和境内人民(mín)币劃轉一樣簡單。
二是支持銀行在保證支付安(ān)全和符合相關法規的前提下，可(kě)采用(yòng)無紙化操作(zuò)，憑企業提交的經真實性審核的電(diàn)子形式的相關說明或收付款指令辦(bàn)理(lǐ)業務(wù)。同時，為(wèi)了便于事後審核，加強風險防範，銀行還要向優質(zhì)企業發送《跨境人民(mín)币結算臨港新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業告知書》，并留存優質(zhì)企業簽署的《承諾書》，同時要求企業自行妥善留存跨境人民(mín)币結算交易單證等真實性證明資料5年（含）以上。留存的交易單證、資料等可(kě)以是紙質(zhì)形式或者符合法律法規的電(diàn)子形式。
三是資本項下跨境人民(mín)币收入在境内支付使用(yòng)應符合國(guó)家及臨港新(xīn)片區(qū)相關規定。關于這一措施，此前“金融30條”曾稱，在臨港新(xīn)片區(qū)内探索取消外商(shāng)直接投資人民(mín)币資本金專用(yòng)賬戶，探索開展本外币合一跨境資金池試點。支持符合條件的跨國(guó)企業集團在境内外成員之間集中(zhōng)開展本外币資金餘缺調劑和歸集業務(wù)，資金按實需兌換，對跨境資金流動實行雙向宏觀審慎管理(lǐ)。
整體(tǐ)而言，在業内人士看來，《方案》明确了高水平便利化措施的主要内容，将提高企業跨境結算效率，并對做好風險防控提出了要求，具(jù)有(yǒu)指導性、針對性和操作(zuò)性。
作(zuò)為(wèi)上海有(yǒu)史以來最大規模的外資制造業項目，特斯拉就成為(wèi)新(xīn)政策的“嘗鮮者”之一。據悉，特斯拉于近期恢複生産(chǎn)，為(wèi)了抓緊生産(chǎn)進度，有(yǒu)大量的日常經營款項需要通過人民(mín)币資本金支付。在前期資本金使用(yòng)過程中(zhōng)，企業常常因為(wèi)支付筆(bǐ)數多(duō)，花(huā)費大量時間和精(jīng)力準備用(yòng)途憑證。而在《方案》發布後，特斯拉憑付款指令在浦發銀行直接完成了人民(mín)币資本金賬戶的支付，業務(wù)辦(bàn)理(lǐ)效率大幅提高。
未來，據臨港新(xīn)片區(qū)管委會專職副主任武偉介紹，臨港新(xīn)片區(qū)将配合相關部門出台更多(duō)投資貿易自由化便利化舉措和金融創新(xīn)試點政策，更好為(wèi)金融機構和企業服務(wù)，打開更多(duō)資金跨境流動的自由便利之門、金融創新(xīn)業務(wù)的先行先試之門，不斷增強臨港新(xīn)片區(qū)配置全球金融資源的能(néng)力。
下附《方案》細則：
臨港新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業跨境人民(mín)币結算便利化方案（試行）
（上海市銀行外彙及跨境人民(mín)币業務(wù)自律機制發布）
為(wèi)貫徹落實《關于進一步加快推進上海國(guó)際金融中(zhōng)心建設和金融支持長(cháng)三角一體(tǐ)化發展的意見》（銀發〔2020〕46号）關于“對于符合條件的臨港新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業，區(qū)内銀行可(kě)在‘展業三原則’基礎上，憑企業收付款指令直接辦(bàn)理(lǐ)跨境貿易人民(mín)币結算業務(wù)，直接辦(bàn)理(lǐ)外商(shāng)直接投資、跨境融資和境外上市等業務(wù)下的跨境人民(mín)币收入在境内支付使用(yòng)”的要求，根據《中(zhōng)國(guó)人民(mín)銀行關于進一步完善人民(mín)币跨境業務(wù)政策促進貿易投資便利化的通知》（銀發〔2018〕3号）和《中(zhōng)國(guó)人民(mín)銀行宏觀審慎管理(lǐ)局關于開展更高水平貿易投資便利化試點業務(wù)的通知》（銀宏審〔2019〕10号）精(jīng)神，上海市銀行外彙及跨境人民(mín)币業務(wù)自律機制（以下簡稱“自律機制”）各成員單位共同商(shāng)議，制定以下具(jù)體(tǐ)實施方案，上海地區(qū)銀行（即可(kě)以為(wèi)上海自由貿易試驗區(qū)臨港新(xīn)片區(qū)企業提供跨境人民(mín)币服務(wù)的商(shāng)業銀行）（以下簡稱：銀行，新(xīn)片區(qū)）可(kě)根據方案為(wèi)符合條件的新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業提供更加便利化的跨境人民(mín)币結算等服務(wù)。
一、“符合條件的新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業”認定标準
同時滿足以下标準的企業認定為(wèi)跨境人民(mín)币結算“符合條件的新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業”（以下簡稱“優質(zhì)企業”），由各成員銀行自行評估後納入各單位名(míng)單（名(míng)單模闆見附1）：
1.在新(xīn)片區(qū)内注冊成立并正常生産(chǎn)經營（在臨港新(xīn)片區(qū)管委會認定的企業名(míng)單内）。
2.必須是以實體(tǐ)生産(chǎn)或經營為(wèi)主業的企業（包括為(wèi)集團内實體(tǐ)企業服務(wù)的财務(wù)公(gōng)司），不包括房地産(chǎn)企業、政府平台企業、金融類企業。
3.屬于新(xīn)片區(qū)内集成電(diàn)路、人工(gōng)智能(néng)、生物(wù)醫(yī)藥、航空航天、新(xīn)能(néng)源和智能(néng)網聯汽車(chē)、智能(néng)制造、高端裝(zhuāng)備等重點産(chǎn)業領域的企業；或企業控股公(gōng)司為(wèi)世界500強企業；或企業注冊資本達到500萬人民(mín)币。
4.企業有(yǒu)運作(zuò)良好的内控管理(lǐ)機制，能(néng)夠自行妥善留存跨境人民(mín)币業務(wù)相關交易單證等真實性證明資料，并願意配合經辦(bàn)銀行、自律機制或人民(mín)銀行的事中(zhōng)事後抽查、核實工(gōng)作(zuò)。
5.守法自律，無實質(zhì)性違反或故意規避跨境人民(mín)币管理(lǐ)規定、外彙管理(lǐ)法規、國(guó)家“三反”規定等法律、法規的情形；未被納入出口貨物(wù)貿易人民(mín)币結算重點監管企業名(míng)單；貨物(wù)貿易外彙管理(lǐ)A類企業（如有(yǒu)外彙局貿易收支名(míng)錄等級）；未涉嫌大規模跨境投機套利活動。
6.鼓勵優先支持在貨物(wù)貿易、服務(wù)貿易和直接投資等項下長(cháng)期穩定合規地使用(yòng)人民(mín)币跨境結算的企業，特别是跨境人民(mín)币結算規模大、筆(bǐ)數多(duō)的實體(tǐ)企業或其産(chǎn)業鏈上下遊企業。
7.銀行認為(wèi)需要符合的其他(tā)條件。
二、高水平便利化措施主要内容
1.各銀行憑優質(zhì)企業提交的《跨境業務(wù)人民(mín)币結算收/付款說明》或收付款指令（收付款指令信息需滿足國(guó)際收支申報和跨境業務(wù)人民(mín)币信息報送相關要求），直接辦(bàn)理(lǐ)貨物(wù)貿易及服務(wù)貿易跨境人民(mín)币結算（退款除外），以及人民(mín)币資本金、跨境融資（含全口徑跨境融資及外商(shāng)投資企業投注差模式下的外債）及境外上市募集資金調回等項下人民(mín)币收入在境内的依法合規使用(yòng)，企業無需事前、逐筆(bǐ)提交真實性證明材料。
2. 支持銀行在保證支付安(ān)全和符合相關法規的前提下，可(kě)采用(yòng)無紙化操作(zuò)，憑企業提交的經真實性審核的電(diàn)子形式的《跨境業務(wù)人民(mín)币結算收/付款說明》或收付款指令辦(bàn)理(lǐ)業務(wù)（收付款指令信息需滿足國(guó)際收支申報和跨境業務(wù)人民(mín)币信息報送相關要求）。
銀行應要求企業自行妥善留存跨境人民(mín)币結算交易單證等真實性證明資料5年（含）以上，便于必要時進行事後查核（企業告知書見附件2）。留存的交易單證、資料等可(kě)以是紙質(zhì)形式或者符合法律法規的電(diàn)子形式。
銀行應向優質(zhì)企業發送《跨境人民(mín)币結算臨港新(xīn)片區(qū)優質(zhì)企業告知書》（見附件2），并留存優質(zhì)企業簽署的《承諾書》（見附件2），要求企業自行妥善留存跨境人民(mín)币結算交易單證等真實性證明資料5年（含）以上，便于必要時進行事後查核。留存的交易單證、資料等可(kě)以是紙質(zhì)形式或者符合法律法規的電(diàn)子形式。
3、資本項下跨境人民(mín)币收入在境内支付使用(yòng)應符合國(guó)家及臨港新(xīn)片區(qū)相關規定。
三、風險防控措施
1.提供跨境人民(mín)币結算便利化服務(wù)的銀行，需認真貫徹執行展業三原則，需有(yǒu)健全的内控制度、較高素質(zhì)的從業人員、較豐富的業務(wù)經驗，切實履行“三反”義務(wù)，近三年開展跨境人民(mín)币業務(wù)和外彙業務(wù)過程中(zhōng)無重大違法違規行為(wèi)，原則上其上年度執行人民(mín)銀行政策和外彙管理(lǐ)政策的年度考核均應為(wèi)B級（含）以上。
2.銀行應事後随機抽查優質(zhì)企業的跨境人民(mín)币結算交易單證、資料等，或對企業進行現場回訪，也可(kě)兩種方式組合使用(yòng)，了解相關跨境人民(mín)币業務(wù)的真實性、合規性（抽檢通知書見附件3）。
首次抽查業務(wù)比例和抽查範圍：各銀行對貨物(wù)貿易（含預收預付貨款）、服務(wù)貿易、其他(tā)便利化業務(wù)抽查比例下限為(wèi)結算金額的5%；各銀行可(kě)根據本行實際情況，确定本行具(jù)體(tǐ)抽查比例。自律機制、相關監管部門可(kě)根據實際情況或形勢變化，調整抽查比例下限。抽查或回訪頻率根據企業實際情況而定，至少每半年實施一次，鼓勵有(yǒu)條件的銀行每季度實施一次。
銀行可(kě)根據上述标準，對本行經辦(bàn)的業務(wù)進行抽查；如同一企業涉及多(duō)家銀行的，相關銀行可(kě)以自行或通過自律機制協商(shāng)共同抽查、回訪或協商(shāng)指定由業務(wù)量較大的一家銀行負責抽查、回訪（單證抽查記錄表及現場回訪記錄單見附件4和5）。銀行的抽查或回訪工(gōng)作(zuò)應留有(yǒu)痕迹備查。
在首次抽查周期後，對于表現良好的企業，銀行在展業三原則的基礎上，可(kě)以動态調整抽查比例，并低于以上規定的首次抽查下限。
3.經辦(bàn)銀行應在日常對優質(zhì)企業跨境人民(mín)币結算業務(wù)進行監測和分(fēn)析，發現異常和可(kě)疑情形，尤其是滿足以下條件之一的，應及時加強業務(wù)核查或要求企業提供相關資料進行核實，并及時報告自律機制和相關監管部門。
（1）出現與企業日常經營範圍、自身實力、經營特征明顯不符的突發性大額業務(wù)；
（2）出現與企業日常經營特征、經營規模明顯不符的大額或高比例預收、預付款項或相關融資，突然大規模開展轉口貿易結算或融資；
（3）一段時期内的跨境收付規模、結算期限等與其曆史狀況出現大幅偏離；
（4）企業跨境交易項目或生産(chǎn)經營範圍發生重大變化，或者企業生産(chǎn)經營出現重大問題；
（5）未能(néng)妥善留存人民(mín)币跨境結算交易單證等真實性證明資料的；
（6）在銀行抽查或回訪工(gōng)作(zuò)中(zhōng)不予配合或提供虛假資料；
（7）被列入出口貨物(wù)貿易人民(mín)币結算重點監管名(míng)單和貨物(wù)貿易外彙管理(lǐ)B、C類企業名(míng)單；
（8）被人民(mín)銀行、外彙局或其他(tā)監管部門查處或進行風險提示；
（9）涉嫌違反國(guó)家“三反”規定或其他(tā)法規政策，涉嫌大規模跨境投機套利行為(wèi)；
（10）其他(tā)異常可(kě)疑情況。
經辦(bàn)銀行或自律機制應在發現以上情況後5個工(gōng)作(zuò)日内，銀行應立即中(zhōng)止實施便利化措施，待确認相關業務(wù)真實合規後，方可(kě)恢複便利化措施。銀行應采取措施核實并評估異常和可(kě)疑情形，将涉嫌違規企業或不再滿足優質(zhì)企業标準的企業從名(míng)單中(zhōng)移除，并由自律機制将剔除名(míng)單的企業予以發布。監管部門将在RCPMIS系統内發布剔除企業名(míng)單，或由自律機制發布簡報/通知告知全體(tǐ)自律機制成員。若涉及商(shāng)業競争、商(shāng)業秘密等因素，經辦(bàn)銀行也可(kě)先報告相關監管部門，由相關監管部門隐去具(jù)體(tǐ)經辦(bàn)銀行信息後再通知自律機制。經辦(bàn)銀行發現異常後的核實工(gōng)作(zuò)應當留痕備查。
4.自律機制按年度組織各銀行對優質(zhì)企業進行評估和動态調整，對于不符合跨境人民(mín)币結算優質(zhì)企業認定标準的企業，由自律機制将其移出優質(zhì)企業名(míng)單。自律機制每年3月底前完成移出優質(zhì)企業名(míng)單更新(xīn)發布，也可(kě)基于銀行或企業申請，臨時開展評估和動态調整，并及時發布更新(xīn)後的移出優質(zhì)企業名(míng)單。
5.鼓勵銀行間建立優質(zhì)企業名(míng)單共享機制，相關便利化措施适用(yòng)于本地區(qū)自律機制各成員單位。
6.銀行可(kě)在對企業的風險評價、評級、授信等活動中(zhōng)，參考優質(zhì)企業的評估結果及相關信息
7.本方案僅适用(yòng)于上海自貿區(qū)臨港新(xīn)片區(qū)（目前僅适用(yòng)于《中(zhōng)國(guó)（上海）自由貿易試驗區(qū)臨港新(xīn)片區(qū)總體(tǐ)方案》确定的先行啓動區(qū)域），《上海市銀行自律機制優質(zhì)企業跨境人民(mín)币結算便利化方案（試用(yòng)）》仍适用(yòng)于上海自貿區(qū)除臨港新(xīn)片區(qū)以外的片區(qū)。
8.本方案自發布之日起實施。
