3月5日，爲加快推進上海金融業更高水平的對外(wài)開(kāi)放(fàng)，人民銀行上海總部與上海市銀行外(wài)彙及跨境人民币業務自律機制（以下(xià)簡稱“自律機制”）制定并發布了《臨港新片區優質企業跨境人民币結算便利化方案》，支持新片區優質企業在跨境人民币結算方面實施更多創新業務和便利化措施。下(xià)面我(wǒ)們就來聊一(yī)下(xià)這個方案是如何實現人民币跨境結算便利化的。

首先值得注意的是，該《方案》也是“金融30條”出台後的首個實施細則。

按照“金融30條”的要求，《方案》明确，對新片區内符合條件的優質企業，實行簡化跨境人民币業務結算業務的先行先試，實現更高水平的貿易投資(zī)便利化。

央行宏觀審慎管理局在2019年9月曾發布《關于開(kāi)展更高水平貿易投資(zī)便利化試點業務的通知(zhī)》，在18個自貿區内實行跨境人民币的便利化試點，進一(yī)步提高企業開(kāi)展跨境貿易投資(zī)人民币結算的便利性。如今《方案》出台，規定優質企業可憑企業收付款指令直接在銀行辦理跨境結算，可謂是對投資(zī)便利性的一(yī)項深化改革措施。

在優質企業的認定上，爲突出金融支持臨港新片區建設，《方案》稱向集成電(diàn)路、人工(gōng)智能、生(shēng)物(wù)醫藥、航空航天、新能源和智能網聯汽車(chē)、智能制造、高端裝備等臨港新片區重點發展産業領域的企業傾斜。

同時，自律機制可按年度組織各銀行對優質企業進行評估和動态調整，對于不符合跨境人民币結算優質企業認定标準的企業，由自律機制将其移出優質企業名單。且在每年3月底前完成移出優質企業名單更新發布，也可基于銀行或企業申請，臨時開(kāi)展評估和動态調整，并及時發布更新後的移出優質企業名單。另外(wài)，鼓勵銀行間建立優質企業名單共享機制。

在更高水平的便利化措施方面，《方案》主要集中(zhōng)在三方面：

一(yī)是銀行可以憑企業收付款指令，在“展業三原則”基礎上，直接爲企業辦理貨物(wù)貿易及服務貿易跨境貿易人民币結算，以及人民币資(zī)本金、跨境融資(zī)（含全口徑跨境融資(zī)及外(wài)商(shāng)投資(zī)企業投注差模式下(xià)的外(wài)債）及境外(wài)上市募集資(zī)金調回等項下(xià)人民币收入在境内的依法合規使用，企業無需事前、逐筆提交真實性證明材料。這就意味着跨境結算在一(yī)定程度上将和境内人民币劃轉一(yī)樣簡單。

二是支持銀行在保證支付安全和符合相關法規的前提下(xià)，可采用無紙(zhǐ)化操作，憑企業提交的經真實性審核的電(diàn)子形式的相關說明或收付款指令辦理業務。同時，爲了便于事後審核，加強風險防範，銀行還要向優質企業發送《跨境人民币結算臨港新片區優質企業告知(zhī)書(shū)》，并留存優質企業簽署的《承諾書(shū)》，同時要求企業自行妥善留存跨境人民币結算交易單證等真實性證明資(zī)料5年（含）以上。留存的交易單證、資(zī)料等可以是紙(zhǐ)質形式或者符合法律法規的電(diàn)子形式。

三是資(zī)本項下(xià)跨境人民币收入在境内支付使用應符合國家及臨港新片區相關規定。關于這一(yī)措施，此前“金融30條”曾稱，在臨港新片區内探索取消外(wài)商(shāng)直接投資(zī)人民币資(zī)本金專用賬戶，探索開(kāi)展本外(wài)币合一(yī)跨境資(zī)金池試點。支持符合條件的跨國企業集團在境内外(wài)成員(yuán)之間集中(zhōng)開(kāi)展本外(wài)币資(zī)金餘缺調劑和歸集業務，資(zī)金按實需兌換，對跨境資(zī)金流動實行雙向宏觀審慎管理。

整體(tǐ)而言，在業内人士看來，《方案》明确了高水平便利化措施的主要内容，将提高企業跨境結算效率，并對做好風險防控提出了要求，具有指導性、針對性和操作性。

作爲上海有史以來最大(dà)規模的外(wài)資(zī)制造業項目，特斯拉就成爲新政策的“嘗鮮者”之一(yī)。據悉，特斯拉于近期恢複生(shēng)産，爲了抓緊生(shēng)産進度，有大(dà)量的日常經營款項需要通過人民币資(zī)本金支付。在前期資(zī)本金使用過程中(zhōng)，企業常常因爲支付筆數多，花費(fèi)大(dà)量時間和精力準備用途憑證。而在《方案》發布後，特斯拉憑付款指令在浦發銀行直接完成了人民币資(zī)本金賬戶的支付，業務辦理效率大(dà)幅提高。

未來，據臨港新片區管委會專職副主任武偉介紹，臨港新片區将配合相關部門出台更多投資(zī)貿易自由化便利化舉措和金融創新試點政策，更好爲金融機構和企業服務，打開(kāi)更多資(zī)金跨境流動的自由便利之門、金融創新業務的先行先試之門，不斷增強臨港新片區配置全球金融資(zī)源的能力。

下(xià)附《方案》細則：

臨港新片區優質企業跨境人民币結算便利化方案（試行）

（上海市銀行外(wài)彙及跨境人民币業務自律機制發布）

爲貫徹落實《關于進一(yī)步加快推進上海國際金融中(zhōng)心建設和金融支持長三角一(yī)體(tǐ)化發展的意見》（銀發〔2020〕46号）關于“對于符合條件的臨港新片區優質企業，區内銀行可在‘展業三原則’基礎上，憑企業收付款指令直接辦理跨境貿易人民币結算業務，直接辦理外(wài)商(shāng)直接投資(zī)、跨境融資(zī)和境外(wài)上市等業務下(xià)的跨境人民币收入在境内支付使用”的要求，根據《中(zhōng)國人民銀行關于進一(yī)步完善人民币跨境業務政策促進貿易投資(zī)便利化的通知(zhī)》（銀發〔2018〕3号）和《中(zhōng)國人民銀行宏觀審慎管理局關于開(kāi)展更高水平貿易投資(zī)便利化試點業務的通知(zhī)》（銀宏審〔2019〕10号）精神，上海市銀行外(wài)彙及跨境人民币業務自律機制（以下(xià)簡稱“自律機制”）各成員(yuán)單位共同商(shāng)議，制定以下(xià)具體(tǐ)實施方案，上海地區銀行（即可以爲上海自由貿易試驗區臨港新片區企業提供跨境人民币服務的商(shāng)業銀行）（以下(xià)簡稱：銀行，新片區）可根據方案爲符合條件的新片區優質企業提供更加便利化的跨境人民币結算等服務。

一(yī)、“符合條件的新片區優質企業”認定标準

同時滿足以下(xià)标準的企業認定爲跨境人民币結算“符合條件的新片區優質企業”（以下(xià)簡稱“優質企業”），由各成員(yuán)銀行自行評估後納入各單位名單（名單模闆見附1）：

1.在新片區内注冊成立并正常生(shēng)産經營（在臨港新片區管委會認定的企業名單内）。

2.必須是以實體(tǐ)生(shēng)産或經營爲主業的企業（包括爲集團内實體(tǐ)企業服務的财務公司），不包括房地産企業、政府平台企業、金融類企業。

3.屬于新片區内集成電(diàn)路、人工(gōng)智能、生(shēng)物(wù)醫藥、航空航天、新能源和智能網聯汽車(chē)、智能制造、高端裝備等重點産業領域的企業；或企業控股公司爲世界500強企業；或企業注冊資(zī)本達到500萬人民币。

4.企業有運作良好的内控管理機制，能夠自行妥善留存跨境人民币業務相關交易單證等真實性證明資(zī)料，并願意配合經辦銀行、自律機制或人民銀行的事中(zhōng)事後抽查、核實工(gōng)作。

5.守法自律，無實質性違反或故意規避跨境人民币管理規定、外(wài)彙管理法規、國家“三反”規定等法律、法規的情形；未被納入出口貨物(wù)貿易人民币結算重點監管企業名單；貨物(wù)貿易外(wài)彙管理A類企業（如有外(wài)彙局貿易收支名錄等級）；未涉嫌大(dà)規模跨境投機套利活動。

6.鼓勵優先支持在貨物(wù)貿易、服務貿易和直接投資(zī)等項下(xià)長期穩定合規地使用人民币跨境結算的企業，特别是跨境人民币結算規模大(dà)、筆數多的實體(tǐ)企業或其産業鏈上下(xià)遊企業。

7.銀行認爲需要符合的其他條件。

二、高水平便利化措施主要内容

1.各銀行憑優質企業提交的《跨境業務人民币結算收/付款說明》或收付款指令（收付款指令信息需滿足國際收支申報和跨境業務人民币信息報送相關要求），直接辦理貨物(wù)貿易及服務貿易跨境人民币結算（退款除外(wài)），以及人民币資(zī)本金、跨境融資(zī)（含全口徑跨境融資(zī)及外(wài)商(shāng)投資(zī)企業投注差模式下(xià)的外(wài)債）及境外(wài)上市募集資(zī)金調回等項下(xià)人民币收入在境内的依法合規使用，企業無需事前、逐筆提交真實性證明材料。

2. 支持銀行在保證支付安全和符合相關法規的前提下(xià)，可采用無紙(zhǐ)化操作，憑企業提交的經真實性審核的電(diàn)子形式的《跨境業務人民币結算收/付款說明》或收付款指令辦理業務（收付款指令信息需滿足國際收支申報和跨境業務人民币信息報送相關要求）。

銀行應要求企業自行妥善留存跨境人民币結算交易單證等真實性證明資(zī)料5年（含）以上，便于必要時進行事後查核（企業告知(zhī)書(shū)見附件2）。留存的交易單證、資(zī)料等可以是紙(zhǐ)質形式或者符合法律法規的電(diàn)子形式。

銀行應向優質企業發送《跨境人民币結算臨港新片區優質企業告知(zhī)書(shū)》（見附件2），并留存優質企業簽署的《承諾書(shū)》（見附件2），要求企業自行妥善留存跨境人民币結算交易單證等真實性證明資(zī)料5年（含）以上，便于必要時進行事後查核。留存的交易單證、資(zī)料等可以是紙(zhǐ)質形式或者符合法律法規的電(diàn)子形式。

3、資(zī)本項下(xià)跨境人民币收入在境内支付使用應符合國家及臨港新片區相關規定。

三、風險防控措施

1.提供跨境人民币結算便利化服務的銀行，需認真貫徹執行展業三原則，需有健全的内控制度、較高素質的從業人員(yuán)、較豐富的業務經驗，切實履行“三反”義務，近三年開(kāi)展跨境人民币業務和外(wài)彙業務過程中(zhōng)無重大(dà)違法違規行爲，原則上其上年度執行人民銀行政策和外(wài)彙管理政策的年度考核均應爲B級（含）以上。

2.銀行應事後随機抽查優質企業的跨境人民币結算交易單證、資(zī)料等，或對企業進行現場回訪，也可兩種方式組合使用，了解相關跨境人民币業務的真實性、合規性（抽檢通知(zhī)書(shū)見附件3）。

首次抽查業務比例和抽查範圍：各銀行對貨物(wù)貿易（含預收預付貨款）、服務貿易、其他便利化業務抽查比例下(xià)限爲結算金額的5%；各銀行可根據本行實際情況，确定本行具體(tǐ)抽查比例。自律機制、相關監管部門可根據實際情況或形勢變化，調整抽查比例下(xià)限。抽查或回訪頻(pín)率根據企業實際情況而定，至少每半年實施一(yī)次，鼓勵有條件的銀行每季度實施一(yī)次。

銀行可根據上述标準，對本行經辦的業務進行抽查；如同一(yī)企業涉及多家銀行的，相關銀行可以自行或通過自律機制協商(shāng)共同抽查、回訪或協商(shāng)指定由業務量較大(dà)的一(yī)家銀行負責抽查、回訪（單證抽查記錄表及現場回訪記錄單見附件4和5）。銀行的抽查或回訪工(gōng)作應留有痕迹備查。

在首次抽查周期後，對于表現良好的企業，銀行在展業三原則的基礎上，可以動态調整抽查比例，并低于以上規定的首次抽查下(xià)限。

3.經辦銀行應在日常對優質企業跨境人民币結算業務進行監測和分(fēn)析，發現異常和可疑情形，尤其是滿足以下(xià)條件之一(yī)的，應及時加強業務核查或要求企業提供相關資(zī)料進行核實，并及時報告自律機制和相關監管部門。

（1）出現與企業日常經營範圍、自身實力、經營特征明顯不符的突發性大(dà)額業務；

（2）出現與企業日常經營特征、經營規模明顯不符的大(dà)額或高比例預收、預付款項或相關融資(zī)，突然大(dà)規模開(kāi)展轉口貿易結算或融資(zī)；

（3）一(yī)段時期内的跨境收付規模、結算期限等與其曆史狀況出現大(dà)幅偏離(lí)；

（4）企業跨境交易項目或生(shēng)産經營範圍發生(shēng)重大(dà)變化，或者企業生(shēng)産經營出現重大(dà)問題；

（5）未能妥善留存人民币跨境結算交易單證等真實性證明資(zī)料的；

（6）在銀行抽查或回訪工(gōng)作中(zhōng)不予配合或提供虛假資(zī)料；

（7）被列入出口貨物(wù)貿易人民币結算重點監管名單和貨物(wù)貿易外(wài)彙管理B、C類企業名單；

（8）被人民銀行、外(wài)彙局或其他監管部門查處或進行風險提示；

（9）涉嫌違反國家“三反”規定或其他法規政策，涉嫌大(dà)規模跨境投機套利行爲；

（10）其他異常可疑情況。

經辦銀行或自律機制應在發現以上情況後5個工(gōng)作日内，銀行應立即中(zhōng)止實施便利化措施，待确認相關業務真實合規後，方可恢複便利化措施。銀行應采取措施核實并評估異常和可疑情形，将涉嫌違規企業或不再滿足優質企業标準的企業從名單中(zhōng)移除，并由自律機制将剔除名單的企業予以發布。監管部門将在RCPMIS系統内發布剔除企業名單，或由自律機制發布簡報/通知(zhī)告知(zhī)全體(tǐ)自律機制成員(yuán)。若涉及商(shāng)業競争、商(shāng)業秘密等因素，經辦銀行也可先報告相關監管部門，由相關監管部門隐去(qù)具體(tǐ)經辦銀行信息後再通知(zhī)自律機制。經辦銀行發現異常後的核實工(gōng)作應當留痕備查。

4.自律機制按年度組織各銀行對優質企業進行評估和動态調整，對于不符合跨境人民币結算優質企業認定标準的企業，由自律機制将其移出優質企業名單。自律機制每年3月底前完成移出優質企業名單更新發布，也可基于銀行或企業申請，臨時開(kāi)展評估和動态調整，并及時發布更新後的移出優質企業名單。

5.鼓勵銀行間建立優質企業名單共享機制，相關便利化措施适用于本地區自律機制各成員(yuán)單位。

6.銀行可在對企業的風險評價、評級、授信等活動中(zhōng)，參考優質企業的評估結果及相關信息

7.本方案僅适用于上海自貿區臨港新片區（目前僅适用于《中(zhōng)國（上海）自由貿易試驗區臨港新片區總體(tǐ)方案》确定的先行啓動區域），《上海市銀行自律機制優質企業跨境人民币結算便利化方案（試用）》仍适用于上海自貿區除臨港新片區以外(wài)的片區。

8.本方案自發布之日起實施。