融資(zī)租賃的業務操作流程是比較複雜(zá)，在融資(zī)租賃行業工(gōng)作的人可以根據自己的業務屬性查看和自己有關的業務操作細節，或者想入行的朋友可以提前對融資(zī)租賃的業務進行一(yī)個整體(tǐ)的了解。

一(yī)、商(shāng)務談判及項目立項調查

立項調查流程

1、項目受理

公司市場部門在受理租賃業務并了解客戶基本情況和業務需求後，設計可行租賃方案.

2、立項申請

将《立項申請表》、《立項審批表》提交給立項評審工(gōng)作小(xiǎo)組。

3、立項評審會審議、表決

審議項目合規性、行業運行态勢、市場環境、競争程度、承租人實力等，并對租賃物(wù)選取、風險防範措施、租賃方案制定的原則、項目收益率範圍、項目調查需重點關注的問題等提出意見建議。

4、形成會議表決

立項評審會工(gōng)作小(xiǎo)組收集彙總各委員(yuán)填寫的《立項表決表》，歸納形成會議決議，即《立項審批表》，報主任委員(yuán)簽字後生(shēng)效。

二、項目風險性審查

1、物(wù)權審查

1）直租設備

對承租人尚未與供貨人簽署買賣合同的，可約定由三方簽署買賣合同，取得擡頭爲招銀租賃的發票(piào)确權；

對于設備分(fēn)散或優質客戶，采用委托購買方式，由公司和承租人簽署委托購買協議，并要求在協議中(zhōng)明确租賃物(wù)所有權歸公司所有；

對已簽署買賣合同但尚未支付價款的，可以通過買賣合同權利義務轉讓協議确權。

2）回租設備

确定不存在抵押、共同所有等權利瑕疵。合适方法包括：

查看承租人的資(zī)産負債表和固定資(zī)産清單，必要時需核實對應的财務記賬憑證，核實租賃物(wù)是否計入承租人的固定資(zī)産；

查詢當地工(gōng)商(shāng)管理部門抵押等級情況。

2、價值審查

1）直租設備

明确按照買賣合同或發票(piào)的購買價格進行價值确認。并對交易的公開(kāi)公平性進行評審，确保租賃物(wù)以市場公允價格交易。

2）回租設備

核實租賃物(wù)最新賬面淨值或最新市場價值，需要通過賬面原值或購買價格、折舊(jiù)政策，核實賬面淨值。對于股東投資(zī)入股設備、自建設備等通過第三方報告輔佐證明價值：

a.股東投資(zī)入股的固定資(zī)産需提供由會計事務所出具的《驗資(zī)報告》和《資(zī)産評估報告》；

b.自建設備需提供《固定資(zī)産就算報告》，或提供第三方評估機構出具的《資(zī)産評估報告》，同時抽查大(dà)額設備發票(piào)。

提示：如果租賃物(wù)是進口設備，應當通過承租人提供的進口設備報關相關材料，包括設備采購合同、關稅和增值稅的完稅/免稅憑證、發票(piào)的複印件等審查租賃物(wù)是否處于海關監管期。

3、盡職調查中(zhōng)的租賃物(wù)确權

落實租賃物(wù)：

1）協助對租賃物(wù)确權，核實是否被抵押等級；

2）對租賃物(wù)牌照、标注銘牌等；

3）獲取與租賃物(wù)相關的法律文件

4、登記

1）不動産：所有權、抵押權

2）船舶、航空器：所有權、使用權、抵押權

3）上牌機動車(chē)：所有權、抵押權

其他動産：融資(zī)租賃登記

三、項目風險性審查-期限

給予承租人最長融資(zī)租賃期限，等于寬限期加租賃期，并按租期分(fēn)别收取租賃利息和本息。規定如下(xià)：

1、融資(zī)期

融資(zī)期原則上由招銀租賃與承租人商(shāng)談确定，但必須滿足年度還租覆蓋率建議邊界，對于風險較高或年度還租覆蓋率較高項目，評審可建議縮短融資(zī)期。

2、寬限期

寬限期爲招銀租賃僅收取租賃利息的期限，期限長度與承租人工(gōng)程進度匹配，但不超過國家規定的建設項目建設期。回租項目原則上不設置寬限期，但回租資(zī)金用于建設項目的除外(wài)。

3、租賃期

租賃期爲招銀租賃收取租賃本息的期限。從正式起租後起算。

4、租賃期次

租賃期次爲租賃内收取租金的期次，以租期計算。租期一(yī)般爲月或季度。具有典型現金流特征的承租人可以采取其它方式的租期。

四、項目風險性審查-租金收取

租金收取一(yī)般按等額月末、等額季末、等額半年末、不等額。違約罰息利率統一(yī)設定爲日息0.05%。

五、項目風險性審查-擔保與風險

1、擔保

對租賃方案中(zhōng)的擔保結構進行明确和評審

2、保險

租賃物(wù)投保方式分(fēn)爲強制投保和客戶自行投保。保險内容包括财産綜合險、财産一(yī)切險、機器設備損壞險、在建工(gōng)程險及其它特殊險種。原則上要求承租人對租賃物(wù)進行投保，并将保險受益人設定或變更爲我(wǒ)公司。

六、項目風險性審查-租賃物(wù)

1、資(zī)金用途

租賃方案中(zhōng)必須對資(zī)金用途、承租人資(zī)金需求額度、資(zī)金監管要求、資(zī)金受付銀行進行明确。

2、投放(fàng)與起租

1）資(zī)金投放(fàng)

按照資(zī)金投放(fàng)批次分(fēn)爲分(fēn)批投放(fàng)及一(yī)次性投放(fàng)，投放(fàng)必須滿足投放(fàng)條件。投放(fàng)條件一(yī)般爲收到手續費(fèi)、全額保證金，也可設置其它投放(fàng)條件。

2）起租起租方式一(yī)般與投放(fàng)方式相同

起租條件可設定爲投放(fàng)起租、租賃物(wù)交付起租、租賃物(wù)驗收起租或其它起租方式。

六、租後管理

放(fàng)款後，就租賃物(wù)方面的租後管理：

租賃公司需要不斷更新二手市場的價格。

租賃公司會強調定期到縣城檢查機器是否存在和正常運作中(zhōng)。然而個别的租賃公司則認爲，隻要借款人每月按時付款，或者每月向供應商(shāng)支付保養費(fèi)，可以假設借款人運營正常；

需要和承租人所處的行業的其它借款人及其租賃物(wù)的情況，及早了解借款人出現财務惡化，避免出現借款人先變賣租賃物(wù)而租賃公司被蒙在鼓裏。